如果您错过了RMD截止日期该怎么办

因此，您是退休账户的骄傲所有者，而您正处于或接近70岁。这大约是所需的最小分布或RMD将发挥作用的时间。但是当你错过服用你的RMD时会发生什么，后果是什么?在本指南中，我们概述了RMD，相关税，IRS表5329等。如果您在阅读本文后仍然不确定下一步该做什么，也许您应该咨询财务顾问。

什么是最低要求(RMD)?

当您将钱存入延税个人退休账户(IRA) 或任何退休账户时，您不能永远留在那里。从70 1/2岁开始，您必须从计划中采取最低限度的分配，有时称为提款。与大多数其他形式的收入类似，您还必须为分配支付所得税。但是，如果您没有及时按适当数量采取所需的最低分配(RMD)，则处罚可能会很严重。对于你应该没有拿走的每一美元，美国国税局将向你收取50%的罚款。随着时间的推移，这会显着增加。

美国国税局通过将所有IRA账户的总余额除以您的预期寿命来确定您的RMD金额。在70岁时，美国国税局将你的预期寿命定为27.40岁。换句话说，如果您在一个或多个IRA中拥有100,000美元，则您的RMD为100,000美元除以27.40，或约3,650美元。

忘记带走您的RMD可能会使您承担50%的罚款税，即近1,825美元的罚款税。要添加问题，必须使用RMD的规则有点复杂。此外，美国国税局和退休计划提供者都不需要通知您有关您的RMD的具体信息。

RMD的时间表

你刚刚转70 1/2吗?如果是这样，您撤销正确RMD的截止日期是下一个日历年的4月1日。在此之后的每一年，截止日期将转移到12月31日。如果您选择将您的提款延迟到4月1日，那么这将使您在转向70 1/2后第一年就必须提取两个RMD。最初的一个是4月1日截止日期，第二个是12月31日。

作为附注，最好在上一年的12月31日或之前拍摄第一张RMD(通常在4月到期)。这可能会帮助您避免可能使您处于较高税率范围内的应税收入增加。

人们有时会犯的另一个错误就是从错误的帐户中取出他们的RMD。IRS要求来自许多不同类型的退休账户的RMD，包括传统的IRA，SEP IRA和SIMPLE IRA，以及401(k)计划，403(b)计划，457(b)计划和利润分享计划。具体而言，您可以从自己的退休账户中的任何一个或任意组合中获取RMD。相反，通过从配偶的账户中提取，无法满足RMD要求，反之亦然。

退休帐户的继承可能会导致事情再次发生变化。如果帐户的原所有者在70 1/2岁之前去世，那么受益人必须开始撤销RMD。那些RMD必须在原账户持有人去世后的一年的12月31日开始。首先是第一件事。那些不符合RMD规定的人应该尽快纠正错误，并做出适当的退出。不言而喻，您应该确保这次准确计算您的RMD。

接下来，您需要提交IRS表格5329.如果您只想支付50%的罚款税，这是在您的支票中发送时使用的表格。不过，请不要太快地发送付款。如果出现“合理错误”，美国国税局允许免除罚款。虽然没有保证，但赔率很高，你可以获得豁免。

申请豁免就像在表格5329中发送解释信一样简单。在您的来信中，清楚地概述您认为自己有资格获得豁免的原因。包括您为解决此问题所采取的步骤的说明是一个好主意。如果您这样做，请不要发送罚款支票，因为如果您试图获得豁免，则不需要付款。

不幸的是，对于美国国税局认为合理的错误没有达成共识或规则。然而，可能会赢得豁免的情况包括疾病，家庭死亡，自然灾害，扰乱邮件的举动甚至是糟糕的建议。因此，如果您能够想到可能有合理错误的事情，请继续并遵循上述流程。如果IRS选择拒绝您的豁免请求，IRS会通知您。如果你没有听到任何声音，你应该没事的。

底线

如果您发现自己处理了RMD罚款，请不要感到孤独。美国财政部税务总监(TIGTA)2015年的一项研究发现，超过四分之一的具有传统IRA的纳税人代表样本在他们的RMD计算中是错误的。这实际上是让RMD很难理解。

如果您犯了错误，您可以避免支付50%的税。然而，完全忽略这一混乱的最好方法是支付你应该的时间和数量。如果您感到不安并且接近截止日期，请不要害怕提问或甚至与财务顾问交谈。负责任地管理退休基金可能很困难，但有一些工具可以帮助您规划出来。我们的退休计算器 会详细记录您的个人财务状况，并评估您需要安全退休的金额。为了尽可能准确，请确保您知道您想要退休的地方，您当前的年收入，您希望获得社会保障的年龄以及您目前每月节省多少钱。

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